强化内部审计,做好科室自审自查——长春市口腔医院完成2018年度内部审计
经医院2018年度内部审计的计划安排,由王民同志任组长,郭玉、董向红、李帆为审计人员的审计小组对医院重点科室进行了审计。审计的科室包括财务科、收款挂号室、药剂科和器械科,审计的时间是从2018年7月1日至2018年12月31日。
一、审计范围和目标
本次审计的期间范围涉及三个科室及挂号室从2018年7月1日至2018年月12月31日止有关对科室各项制度的执行情况。重点对财务资金管理、药品购、消、存管理和固定资产、低值易耗品、材料等方面的管理。对各科室计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性、效益性、内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是各科室提供的资料。审计过程中,审计小组结合其实际情况,实施了大家认为合适的、必要的审计程序。此次内部审计重点审查了财务科、药剂科、器械科及挂号室财务方面的管理情况,各科室也就此次内部审计展开了自查,积极总结日常工作中的经验,查找不足,为科室下一年度的工作指明了方向。
二、财务科自审
2018年下半年工作回顾
1.做好资金科学运行工作:这是财务科最重要的一项工作之一。根据“轻、重、缓、急”的原则,科学合理安排资金,保障日常医疗活动正常运行,保障每月人员工资的按时发放。
2.依据财政法规做好会计核算工作:根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等法律法规和医院财务管理制度,进行会计核算与会计监督工作,按上级主管部门规定的要求完成全年会计核算工作任务。
3.依据资金结算法规做好资金出纳工作: 依据《现金管理暂行条例》、《银行结算制度》和医院财务管理制度,较好地完成全年所有货币资金收付出纳工作,根据财务科年终考核结果看,所办理资金收付手续的正确率符合规定的要求。
4.做好各种津贴、补助发放的规范工作,并进行了明年的财务预算工作。
5.加强财务人员培训工作提高综合素质:积极开展对财务人员职业道德教育,进一步提高财务人员政治思想素质和职业道德水平,医院的内控各项制度得到有效的落实。
6.组织财务人员进行政府会计培训工作,做好新旧会计制度衔接,配合医院参加医疗改革工作。
7.做好年终财务决算工作。
三、药剂科自审
2018年下半年工作回顾
1.药品采购方面:实行“两票制”验收制度,并且要求医药公司提供保证提供两票的承诺书。根据九不准管理条例严格要求采购员所有药品网上采购。
2.药品库存方面:计算精准,库存药品始终保持在历史最低点。
3.药品盘点方面:实现了账物卡报表一致。
4.效期管理方面:设计了效期管理一览表,直观并且有效的实现了药品效期动态管理。
5.麻药管理方面:科室麻药管理是三人管理,外门钥匙、保险柜钥匙、保险箱内钥匙和密码分别由不同人员负责保管。每月帐物回收空瓶相符率为100%。
四、器械科自审
2018年下半年回顾
1.器械商品考察,经过详细的比质比价。根据不同的品种,在三家采购不同的品种。
2. 就院内各临床科室所需耗材,对市里几家专营口腔耗材的公司进行现场对比、询价,并及时与相应科室沟通。在满足相关科室临床需要的基础上,在三家公司采购相关材料实现了性价比优化。
3. 在采购高质耗材方面, 2018年下半年部分采购金额主要用于种植体、正畸科及手术室,实现了每一笔资金用途的明确化。
4. 关于医院设备采购固定资产方面,2018年下半年院里分别为医疗科室采购了大量医疗设备,其中包括供应室小全自动清洗机1台,压力蒸汽灭菌器6台(供应室2台、口外门诊1台、口内一科1台、口内二科1台、修复种植中心1台),牙周科手术显微镜1台、医用洁牙机1台,供应室全自动清洗机清洗架1台、清洗风机2台,修复种植中心口腔综合治疗机2台、等离子体空气净化消毒机2台、医用封口机1台、卡式灭菌器1台、电动式骨手术器械1台、种植机用手机1把、科曼多参数监护仪1台、离心机1台,LED无影灯2台,手术室医用层流净化杀菌机1台,修复科喷砂机1台、医用封口机1台,供应室3M生物阅读器1台。
五、挂号室自审
2018年挂号室全体人员在领导的带领下积极响应医院各项活动,以饱满的热情迎接新一年的各项工作,工作中做到唱收唱付,日清月结。在新的一年里,挂号室将继续在岗位上认真、细心的完成本职工作,对于医保和现金收费更是不能马虎,认真核对患者就诊信息,按照规定收费,不多收、不少收。工作上微笑面对每一位就诊患者,树立良好的窗口形象。工作中,积极学习,努力把自己的工作做好,不给其他人和领导带来麻烦,更好的提高工作效率,服从领导各项安排,团结友爱,工作中发现的不足与缺点及时改正,不把个人情绪带到工作中,当与患者发生矛盾时要以友好的态度与患者沟通并解决问题,多站在患者角度思考问题。在新的一年里挂号室全体人员会更好的服务于一线岗位,为患者提供良好的就诊环境。
二零一八年审计工作告一段落,二零一九年长春市口腔医院要继续做好院内审计工作。进一步加强财务检查监督力度以满足口腔患者就医需求,促进现代化口腔专科医院建设,进一步消除安全隐患,对公立专科医院的发展建设起到一定的示范作用。